El Banco de España presiona a la banca para que devalúe sus ‘ladrillos’ morosos

La propuesta del Banco de España de elevar la provisión del 20% al 30% del valor de los inmuebles en poder de los bancos y cajas por las propiedades con las que se quedan como pago de deudas de sus clientes -si han transcurrido más de 24 meses desde que los adquirieron- puede acelerar las decisiones de las entidades sobre qué hacer con la ingente cantidad de pisos en su poder.

No hay cifras exactas sobre cuántos inmuebles -oficinas, suelos, viviendas y naves industriales- están en poder de los bancos, aunque sí hay estimaciones. Se calcula que la exposición al ladrillo de la banca supera los 325.000 millones de euros, gran parte invertido en la compra de suelo. De ellos, el banco de España ha calificado 165.000 millones como tóxicos

Además, sólo los embargos de viviendas de los últimos años rozan los 170.000 -93.319 en 2009 y 76.463 en 2008-, mientras que la Confederación Española de Cajas de Ahorro (CECA) reconoció a principios de la semana que sus 43 socios asociadas acumulan 137.000 viviendas en ‘stock’ procedentes de toda una suerte de hipotecados en apuros y promotores que no pagan. Y la mayoría de ellos no han pasado por el juzgado.

Sólo alquilándolas a buen precio o vendiéndolas rápidamente -para lo que necesitarían una fuerza comercial de la que carecen- podrían librarse de tener que provisionar, al cabo de 24 meses, hasta el 30% de su valor de tasación, algo que pesaría como una losa sobre sus beneficios.

Otra opción barajable sería sacarlas al mercado del alquiler y paquetizar dichas rentas en las sociedades conocidas como Socimis -creadas para este fin por el Gobierno-, pero la operación resulta difícil a corto plazo.

Cerco a los créditos morosos
Pero las propuestas del Banco de España no se limitan a los inmuebles. También pretende unificar los diferentes calendarios de provisiones actuales para cualquier préstamo moroso, con el fin de que esté cubierto en su totalidad después del primer año de impago, con lo que recorta sustancialmente el periodo que tenían bancos y cajas para provisionar este tipo de préstamos.

Por ello, si antes las entidades disponían de hasta 5 años para tener cubierto el 100% de un crédito moroso, ahora el Banco de España aboga por ir cubriéndolo poco a poco para conseguirlo en el primer año.

Con ese objetivo, sugiere que las entidades provisionen una cuarta parte del crédito moroso en los seis primeros meses de impago, cantidad que propone duplicar hasta el mes noveno.

Entonces, la provisión se elevaría al 75% del préstamo y una vez transcurridos los 12 meses, ya se tendría el 100% del crédito impagado cubierto.

En el caso de aquellos préstamos que estén garantizados por un activo inmobiliario, por ejemplo una vivienda o un terreno, propone que se reconozca un cierto valor a estos activos, con lo que la provisión ya no tendría que ser por el 100% del préstamo.

Es decir, en estos casos aboga por provisionar la diferencia que existe entre el crédito y el valor de tasación de los inmuebles, aunque propone aplicar un recorte a este último precio en función del tipo de activo.

Viviendas y fincas
Así, si la garantía de un préstamo sea una la vivienda habitual del prestatario, propone que al valor de tasación se le aplique un recorte del 20% y sobre esa cifra y el dinero prestado, se aplique la provisión.

Pero si se trata de una finca rústica, oficina, local o una nave, se aplicará un recorte del 30% en el valor de tasación, por lo que la provisión se corresponderá con la diferencia entre lo prestado y ese precio aplicado el recorte.

En el caso de viviendas terminadas, pero que no sean utilizadas como residencia habitual, y en las que se encontrarían principalmente las segundas residencias, el Banco de España propone aplicar un recorte del 40% en el valor de tasación, mientras que la rebaja alcanza el 50% si la garantía son parcelas, solares u otros activos inmobiliarios.

Se abre el periodo de consultas
Sin embargo, antes de aprobar cualquier cambio, el supervisor abrirá un periodo de consulta para que el sector, tanto bancos como cajas, opine sobre estas modificaciones, que se incluirían en una reforma de la circular 4/2004 sobre normas de información financiera.

En un comunicado, el Banco de España explica que es necesario calcular el deterioro de los activos inmobiliarios e incentivar la búsqueda de soluciones definitivas para ellos y aboga por asumir una pérdida de valor de estas propiedades en el momento de su compra del 10%, una cantidad que se elevará al 20% después del primer año y hasta el 30% tras más de 24 meses.

El organismo supervisor reconoció que ya hizo algunos cálculos del impacto que tendrían estas mayores provisiones para las entidades financieras y aunque admitió que obtuvo resultados muy distintos, las coberturas previstas para 2010 aumentarían una media del 2%, mientras que el resultado de las entidades antes de impuestos se reduciría alrededor del 10%.

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